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关于做好 2006 年度预算（草案）编制工作的通知

集团所属各单位：

根据集团预算管理制度与工作部署，现将 2006 年度预算（草案）编制工作部署如下：

一、 2006 年预算编制总体思想

为了进一步贯彻落实 2004 年度集团财务工作会议精神，在完善和提高会计核算监督职能的同时，逐步加强财务工作在集团决策和计划管理过程中的核心作用，并配合集团对各成员单位业绩考核体系的落实，为集团 2006 年度生产经营计划的落实提供详细、完整、准确、具体的指标体系，特制定本预算草案。

1 、市场开拓上，强化市场营销工作，坚持“业主为先，质量至上，诚信为本，创新为纲”的市场营销理念，加大经营开拓力度，探索新的业务领域和经营模式，积极开展业务创新，拓展集团新的利润增长点，使集团保持成长力，并提高经营质量和经营能力。

2 、资金管理上，认真分析金融市场的发展变化，通过集中和整合现有财务资源，切实加强预算管理等措施，增强企业资金调控能力，严控信贷规模，严防乱投资乱担保，充分利用资金集中的优势来实现资源的合理配置，缓解企业资金压力，降低企业财务风险。

3 、成本费用控制上，各成员单位要高度重视，进一步加大成本费用的控制力度，完善内部管理特别是财务管理制度，抓住重点环节，开展深入挖潜，努力降低成本费用，创建资源节约型企业。

4 、项目管理上，坚决贯彻法人管项目，扩大材料集中采购，加强项目垫资管理，加大项目结算力度，做好催收清欠工作，遏制应收款项的增长。

5 、安全生产上，要采取各种有效措施强化安全生产管理，总结经验教训，认真落实各项安全管理制度，坚决杜绝发生三级重大安全事故，努力开创安全生产工作的新局面。

二、预算编制具体要求

1、各成员单位要对截止到三季度的 2005 年完成的经营情况进行全面分析，并对年末进行科学预测，在此基础上紧紧把握 2006 年宏观经济形势，科学、合理的编制 2006 年度预算。

2 、各成员单位应当按照集团下发的 2006 年度预算格式、编制口径与要求，认真做好年度预算的编报工作。要真实、合理、完整的反映企业预算年度总体情况，同时确保报出的各项预算指标数据要做到前后衔接、不错不漏。

3 、利润总额、应收账款周转率、成本费用占主营收入的比重等指标要好于 2005 年。

4 、以合同管理为主线，抓收入确认、成本费用配比、工程结算、催收清欠等四个关键环节应是明年清欠工作的重点，各成员单位要认真落实清欠责任制， 2006 年应收账款回收率原则上应达到 100 ％。

5 、各成员单位要继续抓好资金集中管理，严控信贷规模的增长，切实降低企业财务风险。

6 、预算编制说明（文字报告）：预算编制说明是预算草案的重要组成部分，是集团审核和综合平衡各成员单位预算的基础，同时也是企业四季度经营业绩考核报告。为此，各成员单位必须认真对待，要做到内容详实、准确、条理清晰。

三、报送要求